有価証券報告書-第52期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(1)流動の部
繰延税金資産
売上原価	―千円	1,129千円
貸倒引当金	―千円	1,774千円
賞与引当金等	329,543千円	348,314千円
未払事業税等	58,719千円	56,159千円
工事損失引当金	―千円	1,076千円
繰越欠損金	310千円	196千円
その他	8,721千円	9,624千円
繰延税金資産合計	397,294千円	418,275千円
繰延税金資産の純額	397,294千円	418,275千円
(2)固定の部
繰延税金資産
貸倒引当金	3,937千円	3,937千円
減損損失	393,311千円	391,957千円
投資有価証券評価損	26,060千円	―千円
関係会社株式取得費用	―千円	3,322千円
退職給付に係る負債	590,434千円	628,280千円
役員退職慰労引当金	94,941千円	612千円
繰越欠損金	48千円	10,371千円
その他	17,307千円	29,125千円
繰延税金資産小計	1,126,041千円	1,067,607千円
評価性引当額	△420,557千円	△418,197千円
繰延税金資産合計	705,483千円	649,410千円
繰延税金負債との相殺	△12,874千円	△16,549千円
繰延税金資産の純額	692,609千円	632,860千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	696千円	907千円
在外子会社留保利益	8,058千円	8,022千円
資産除去債務に対応する費用	4,119千円	7,619千円
繰延税金負債合計	12,874千円	16,549千円
繰延税金資産との相殺	△12,874千円	△16,549千円
繰延税金負債の純額	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2%	0.2%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.0%	△0.0%
住民税均等割等	0.7%	0.7%
留保金課税	―	0.1%
評価性引当額の増減	△0.0%	△0.7%
その他	△0.6%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	31.2%	31.4%