有価証券報告書-第57期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
固定資産	919百万円		1,029百万円
賞与引当金	133		72
退職給付に係る負債	422		43
税務上の繰越欠損金(注)	2,120		5,670
その他	472		862
繰延税金資産小計	4,069		7,678
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,066		△5,644
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,159		△1,833
評価性引当額小計	△3,226		△7,478
繰延税金資産合計	843		199
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△249		△241
繰延税金資産の純額	593		△41

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	112	114	730	398	262	501	2,120
評価性引当額	△110	△91	△702	△398	△262	△501	△2,066
繰延税金資産	2	23	27	-	-	-	53

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	117	733	393	279	180	3,965	5,670
評価性引当額	△117	△733	△393	△279	△180	△3,960	△5,665
繰延税金資産	-	-	-	-	-	5	5

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%		-%
(調整)
永久に損金又は益金に算入されない項目	2.2		-
評価性引当額の増減	0.3		-
住民税均等割	4.4		-
未分配利益	2.7		-
海外子会社税率差異	△3.4		-
国内子会社税率差異	△0.7		-
土地再評価差額金の取崩	△2.9		-
その他	△4.7		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5		-

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。