四半期報告書-第31期第3四半期(平成26年10月1日-平成26年12月31日)

(1)経営成績の分析
当第3四半期連結累計期間における我が国経済は、企業業績や雇用情勢も上向きつつあるものの、輸出関連企業など一部に留まっており、全体としては慎重な業況判断が続いております。また、株価が堅調に推移する一方、消費税増税の影響が長引き、更に円安に伴う食品等生活必需品の価格上昇もあり、個人消費は当初見込まれていた以上に回復までに時間を要しております。
このような状況下、当社はグループを挙げてお客様との関係強化及び取引の深耕を図っております。これまで積み重ねた経験と高い技術力を活かし、事業展開に合わせたデータベース利用技術の開発やコンピューターによる予測実験及び解析といった専門性の高い領域でのシステム構築等、お客様それぞれのニーズにきめ細やかに対応して参りました。
以上の結果、当第3四半期連結累計期間の連結業績は、引き続きCAD関連が堅調に推移したことから、売上高が22,577百万円(前年同期比1.7%増)となりました。営業利益につきましては、コスト削減に継続して取り組んだことなどにより1,447百万円(同4.9%増)となりました。経常利益につきましては、受取利息及び受取配当金が増加したことから1,625百万円(同6.3%増)、四半期純利益は営業利益及び経常利益が増益となったことにより1,050百万円(同12.2%増)となりました。
セグメントごとの業績は次のとおりであります。
PLM事業につきましては、前年同期に計上した大型案件の反動はあったものの、主要顧客である自動車業界を中心に開発強化等を目的とした投資意欲は底堅く、その需要の取り込みに注力した結果、外部顧客への売上高が21,502百万円(前年同期比1.4%増)、セグメント利益は1,376百万円(同4.3%増)となりました。
連結子会社である㈱ジーダットが中心となって行うEDA事業につきましては、高性能パネル、パワーデバイス、イメージセンサー等の好調分野に対する積極的な拡販に加え、半導体の受託開発・EDAアウトソーシングといった新規事業が寄与し、外部顧客への売上高が1,075百万円(前年同期比7.0%増)、セグメント利益は70百万円(同18.9%増)となりました。
(2)財政状態の分析
資産、負債及び純資産の状況
当第3四半期連結会計期間末における資産合計及び負債純資産合計は、以下の要因により、前連結会計年度末に比べ321百万円増加し、26,958百万円となりました。
(資産)
流動資産は、現金及び預金が868百万円増加、受取手形及び売掛金が920百万円減少、仕掛品が95百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末比29百万円増の15,989百万円となりました。
固定資産は、有形固定資産が4百万円増加、無形固定資産が28百万円増加、投資その他の資産のうち、投資有価証券が478百万円増加、長期預金が200百万円減少、その他が19百万円減少したことにより、前連結会計年度末比292百万円増の10,969百万円となりました。
(負債)
流動負債は、買掛金が741百万円減少、未払法人税等が295百万円減少、賞与引当金が191百万円減少、役員賞与引当金が5百万円減少、その他が385百万円増加したことにより、前連結会計年度末比848百万円減の5,694百万円となりました。
固定負債は、退職給付に係る負債が113百万円増加、その他が82百万円増加したことにより、前連結会計年度末比196百万円増の1,872百万円となりました。
この結果、負債合計は前連結会計年度末比652百万円減の7,566百万円となりました。
(純資産)
純資産は、資本金及び資本剰余金がそれぞれ88百万円増加、利益剰余金が433百万円増加、その他有価証券評価差額金が306百万円増加、新株予約権が35百万円減少、少数株主持分が64百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末比973百万円増の19,392百万円となりました。
(3)キャッシュ・フローの状況の分析
当第3四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、営業活動により得られた資金1,205百万円、投資活動により得られた資金112百万円、財務活動により使用した資金463百万円等を加味した結果、前連結会計年度末に比べ868百万円増加(13.8%増)し、7,181百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は1,205百万円となりました。
収入の主な内訳は、税金等調整前四半期純利益1,625百万円、減価償却費68百万円、のれん償却額10百万円、退職給付に係る負債の増加額145百万円、売上債権の減少額927百万円、前受金の増加額127百万円、未払消費税等の増加額104百万円、その他の流動負債の増加額74百万円であり、支出の主な内訳は、賞与引当金の減少額191百万円、たな卸資産の増加額83百万円、その他の流動資産の増加額12百万円、仕入債務の減少額744百万円、法人税等の支払額832百万円であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果得られた資金は112百万円となりました。
収入の主な内訳は、定期預金の払戻による収入980百万円、長期預金の払戻による収入200百万円、貸付金の回収による収入41百万円、投資有価証券の売却による収入3百万円であり、支出の主な内訳は、定期預金の預入による支出980百万円、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出52百万円、有形固定資産の取得による支出44百万円、無形固定資産の取得による支出25百万円、投資有価証券の取得による支出4百万円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は463百万円となりました。
収入の主な内訳は、新株予約権の行使による株式の発行による収入144百万円であり、支出の主な内訳は、配当金の支払額584百万円であります。
(4)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第3四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第3四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は147百万円であります。
なお、当第3四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。