有価証券報告書-第60期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	1,641千円		1,641千円
未払事業税	12,871		15,132
未払事業所税	2,224		2,344
賞与引当金	148,014		162,689
未払社会保険料	23,077		25,740
退職給付引当金	631,820		625,556
役員退職慰労未払金	19,218		18,653
その他	8,969		8,971
繰延税金資産小計	847,839		860,729
評価性引当額	△28,617		△28,052
繰延税金資産の合計	819,221		832,676
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△97,720		△111,082
繰延税金資産の純額	721,500		721,594

この他、土地再評価差額金に係る繰延税金資産(前事業年度56,540千円、当事業年度56,540千円)がありますが、全額評価性引当をしております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	0.5		0.5
賃上げ促進税制による税額控除	△4.9		△2.7
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.8		△0.0
その他	0.3		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.8		28.7