訂正有価証券報告書-第21期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2016年12月31日)		当事業年度 (2017年12月31日)
繰延税金資産
投資損失引当金	378	百万円	378	百万円
貸倒引当金	2,352	百万円	2,629	百万円
ポイント引当金	18,263	百万円	21,596	百万円
賞与引当金	658	百万円	726	百万円
関係会社株式評価損	24,882	百万円	7,284	百万円
未払事業税	157	百万円	91	百万円
資産除去債務	837	百万円	893	百万円
株式報酬費用	1,428	百万円	1,685	百万円
その他	3,745	百万円	7,598	百万円
繰延税金資産小計	52,705	百万円	42,882	百万円
評価性引当額	△25,014	百万円	△7,239	百万円
繰延税金資産合計	27,691	百万円	35,643	百万円
繰延税金負債
株式譲渡認定損	114	百万円	114	百万円
その他有価証券評価差額金	709	百万円	472	百万円
有形固定資産	697	百万円	675	百万円
その他	708	百万円	2,210	百万円
繰延税金負債合計	2,229	百万円	3,472	百万円
繰延税金資産の純額	25,461	百万円	32,170	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2016年12月31日)		当事業年度 (2017年12月31日)
法定実効税率	33.06	%	30.86	%
(調整)
評価性引当額の増減額	3.34	%	△34.03	%
繰越欠損金の利用額	△6.79	%	-
税率変更による影響	3.67	%	0.10	%
受取配当等の益金不算入額	△10.98	%	△7.06	%
その他	△1.11	%	△0.22	%
小計	△11.88	%	△41.21	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.18	%	△10.35	%