(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,622	百万円	1,963	百万円
ポイント引当金	44,633	百万円	56,286	百万円
賞与引当金	1,554	百万円	1,679	百万円
退職給付引当金	2,760	百万円	4,557	百万円
関係会社株式評価損	65,927	百万円	59,475	百万円
その他有価証券評価差額金	26,230	百万円	27,027	百万円
未確定債務	3,634	百万円	6,295	百万円
資産除去債務	3,471	百万円	2,209	百万円
株式報酬費用	3,028	百万円	3,558	百万円
繰越欠損金	18,628	百万円	17,010	百万円
その他	2,152	百万円	3,054	百万円
繰延税金資産小計	173,646	百万円	183,119	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△702	百万円	△807	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△62,265	百万円	△59,595	百万円
評価性引当額小計	△62,968	百万円	△60,402	百万円
繰延税金資産合計	110,677	百万円	122,717	百万円
繰延税金負債
有形固定資産	2,765	百万円	1,542	百万円
その他	68	百万円	134	百万円
繰延税金負債合計	2,834	百万円	1,676	百万円
繰延税金資産の純額	107,843	百万円	121,040	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
評価性引当額の増減額	△134.51	%	△5.32	%
繰越欠損金の消滅	1.13	%	0.26	%
税率変更による影響	1.11	%	0.46	%
受取配当等の益金不算入額	△65.00	%	△40.41	%
被合併法人等の申告時に追加発生した一時差異等	△1.24	%	0.57	%
その他	△1.98	%	0.09	%
小計	△200.49	%	△44.36	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△169.87	%	△13.74	%