有価証券報告書-第39期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年8月31日)		当連結会計年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	46,868千円		37,150千円
賞与引当金	21,442		13,862
税務上の繰越欠損金(注2)	176,143		178,272
退職給付に係る負債	16,757		36,229
減損損失	14,893		216,956
その他	30,698		36,988
繰延税金資産小計	306,803		519,459
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△176,143		△178,272
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△130,660		△341,187
評価性引当額小計(注1)	△306,803		△519,459
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
退職給付に係る資産	25,218		62,309
その他有価証券評価差額金	7,480		-
その他	13		-
計	32,712		62,309
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△32,712		△62,309

(注)1.当社における評価性引当額に重要な変動が生じております。当該変動の主なものは減損損失の増加額です。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	13,191	9,596	153,355	176,143
評価性引当額	-	-	-	△13,191	△9,596	△153,355	△176,143
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	12,536	9,596	8,865	147,274	178,272
評価性引当額	-	-	△12,536	△9,596	△8,865	△147,274	△178,272
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年8月31日)			当連結会計年度 (2021年8月31日)
	税金等調整前当期純損失の			税金等調整前当期純損失の
	ため注記を省略しておりま			ため注記を省略しておりま
	す。			す。