有価証券報告書-第41期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年8月31日)		当連結会計年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	37,343千円		31,726千円
賞与引当金	13,292		11,624
税務上の繰越欠損金(注)	226,596		349,792
減損損失	208,585		202,483
事務所移転費用	-		10,247
その他	34,086		30,339
繰延税金資産小計	519,905		636,214
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△226,596		△349,792
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△293,308		△286,421
評価性引当額小計	△519,905		△636,214
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
退職給付に係る資産	31,828		150,894
計	31,828		150,894
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△31,828		△150,894

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	12,536	9,596	8,865	416	195,182	226,596
評価性引当額	-	△12,536	△9,596	△8,865	△416	△195,182	△226,596
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	12,536	9,596	8,865	416	5,898	312,479	349,792
評価性引当額	△12,536	△9,596	△8,865	△416	△5,898	△312,479	△349,792
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2022年8月31日)		当連結会計年度 (2023年8月31日)
税金等調整前当期純損失の		税金等調整前当期純損失の
ため注記を省略しておりま		ため注記を省略しておりま
す。		す。