有価証券報告書-第38期(平成25年7月1日-平成26年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、必要資金を主に銀行借入で調達しております。資金運用については、主に流動性の高い短期の預金で行っております。なお、デリバティブ取引は行っておりま
せん。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リ
スクに関しては、当社グループの債権管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管
理を行うとともに、取引先の信用状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等に
よる回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有
する企業の株式であり、定期的にその保有の妥当性を検証しております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。
営業債務や借入金などについては、当社グループでは各社が月次で資金繰計画を作成す
るなどの方法により、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりです。なお、時価を
把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)
前連結会計年度(平成25年6月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,478,857	2,478,857	-
(2)受取手形及び売掛金	2,053,300	2,053,300	-
(3)未収入金	2,585,212	2,585,212	-
(4)投資有価証券 ①満期保有目的の債券 ②その他有価証券	200,000 223,338	205,775 223,338	5,775 -
資産計	7,540,708	7,546,483	5,775
(1)買掛金	1,572,186	1,572,186	-
(2)短期借入金	840,000	840,000	-
(3)未払法人税等	214,875	214,875	-
負債計	2,627,062	2,627,062	-

当連結会計年度(平成26年6月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,196,593	2,196,593	―
(2)受取手形及び売掛金	2,008,853	2,008,853	―
(3)未収入金	3,108,221	3,108,221	―
(4)投資有価証券 ①満期保有目的の債券 ②その他有価証券	200,000 232,640	204,834 232,640	4,834 ―
資産計	7,746,307	7,751,141	4,834
(1)買掛金	1,150,931	1,150,931	―
(2)短期借入金	840,000	840,000	―
(3)未払法人税等	306,362	306,362	―
負債計	2,297,293	2,297,293	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示さ
れた価格によっております。また、投資信託については、公表されている基準価格によってお
ります。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、(有価証券関係)注記を参
照ください。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	平成25年6月30日	平成26年6月30日
非上場株式	158,644	181,324

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,478,857	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,053,300	―	―	―
未収入金	2,585,212	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	―	―	200,000	―
合計	7,117,370	―	200,000	―

当連結会計年度(平成26年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,196,593	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,008,853	―	―	―
未収入金	3,108,221	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	―	―	200,000	―
合計	7,313,667	―	200,000	―

(注4)短期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	840,000	―	―	―	―	―
合計	840,000	―	―	―	―	―

当連結会計年度(平成26年6月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	840,000	―	―	―	―	―
合計	840,000	―	―	―	―	―