有価証券報告書-第22期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,492千円		2,667千円
賞与引当金	11,351		8,168
貸倒引当金	40,385		43,216
子会社株式評価減	48,310		48,311
投資有価証券評価減	5,222		-
繰越欠損金	320,184		244,242
その他	3,358		17,147
繰延税金資産 小計	430,305		363,751
評価性引当額	△244,573		△94,323
繰延税金資産 合計	185,731		269,428
繰延税金負債
その他	-		-
繰延税金負債 合計	-		-
繰延税金資産の純額	185,731		269,428

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	41.0%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.3
住民税均等割	1.5		2.4
評価性引当額	△48.2		△62.5
その他	1.5		△1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.6		△23.5