訂正有価証券報告書-第23期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	46百万円		11百万円
賞与引当金	29		55
前受金	46		70
未払事業税	24		34
減価償却超過額	7		3
投資有価証券評価損否認	204		205
関係会社株式評価損否認	258		245
組織再編に伴う関係会社株式	57		57
減資に伴う関係会社株式譲渡益	252		252
株式報酬費用	183		262
その他	104		95
繰延税金資産小計	1,214		1,296
評価性引当額	△1,214		△1,100
繰延税金資産合計	-		195
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△203		△200
その他	△26		△6
繰延税金負債合計	△230		△206
繰延税金負債の純額	△230		△11

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.82		1.44
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.51		△13.91
住民税均等割	0.21		0.23
評価性引当額	7.52		△2.95
その他	△0.08		0.88
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.83		16.55