半期報告書-第27期(2024/04/01-2025/03/31)

5 金融商品
(1) 公正価値の算定方法
当要約中間連結財務諸表における金融資産及び金融負債の公正価値の算定方法は、前期の連結財務諸表における公正価値の算定方法と同一であります。
(2) 金融商品の分類及び公正価値
金融資産の分類及び公正価値は次のとおりであります。
前期末(2024年3月31日)

	帳簿価額										公正価値
	FVTPLで 測定する 金融資産		FVTOCIで 測定する 資本性 金融資産		FVTOCIで 測定する 負債性 金融資産		償却原価で 測定される 金融資産		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
営業債権及びその他の債権	740,658		-		-		10,865,570		11,606,228		11,698,614
証券業関連資産	430,912		-		-		5,734,458		6,165,370		6,165,370
その他の金融資産	293,609		-		-		273,581		567,190		567,195
営業投資有価証券	673,625		-		-		-		673,625		673,625
その他の投資有価証券	875,239		33,103		603,959		576,241		2,088,542		2,012,716
合計	3,014,043		33,103		603,959		17,449,850		21,100,955		21,117,520

当中間連結会計期間(2024年9月30日)

	帳簿価額										公正価値
	FVTPLで 測定する 金融資産		FVTOCIで 測定する 資本性 金融資産		FVTOCIで 測定する 負債性 金融資産		償却原価で 測定される 金融資産		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
営業債権及びその他の債権	748,793		-		-		11,743,134		12,491,927		13,029,700
証券業関連資産	680,481		-		-		5,366,813		6,047,294		6,047,294
その他の金融資産	310,205		-		-		200,197		510,402		510,420
営業投資有価証券	689,200		-		-		-		689,200		689,200
その他の投資有価証券	1,078,055		29,950		730,924		807,758		2,646,687		2,652,293
合計	3,506,734		29,950		730,924		18,117,902		22,385,510		22,928,907

金融負債の分類及び公正価値は次のとおりであります。
前期末(2024年3月31日)

	帳簿価額								公正価値
	FVTPLで 測定する 金融負債		FVTPLで 測定すると 指定した 金融負債		償却原価で 測定される 金融負債		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
社債及び借入金	-		53,507		4,423,572		4,477,079		4,472,402
営業債務及びその他の債務	2,342		-		654,229		656,571		656,571
証券業関連負債	225,015		-		5,302,291		5,527,306		5,527,306
顧客預金	-		479,859		12,522,380		13,002,239		12,996,423
その他の金融負債	411,919		-		459,386		871,305		871,305
合計	639,276		533,366		23,361,858		24,534,500		24,524,007

当中間連結会計期間(2024年9月30日)

	帳簿価額								公正価値
	FVTPLで 測定する 金融負債		FVTPLで 測定すると 指定した 金融負債		償却原価で 測定される 金融負債		合計
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
社債及び借入金	-		54,476		5,060,032		5,114,508		5,110,406
営業債務及びその他の債務	2,267		-		756,583		758,850		758,849
証券業関連負債	237,262		-		5,011,067		5,248,329		5,248,329
顧客預金	-		485,870		13,440,784		13,926,654		13,925,526
その他の金融負債	367,298		-		729,404		1,096,702		1,096,702
合計	606,827		540,346		24,997,870		26,145,043		26,139,812