有価証券報告書-第20期(平成30年8月1日-令和1年7月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成30年7月31日)	当事業年度 (令和元年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,531千円	1,882千円
貸倒引当金	8,177千円	8,171千円
商品評価損	38千円	38千円
投資有価証券評価損	597千円	597千円
関係会社株式評価損	14,225千円	14,225千円
投資有価証券評価差額金	25,485千円	―千円
減損損失	1,751千円	1,940千円
資産除去債務	4,477千円	4,540千円
繰越欠損金	104,113千円	133,556千円
繰延税金資産小計	160,398千円	164,952千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	△133,556千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―	△31,396千円
評価性引当額小計	△160,398千円	△164,952千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
投資有価証券評価差額金	―千円	△478,560千円
繰延税金負債合計	―千円	△478,560千円
繰延税金負債純額	―千円	△478,560千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主な項目別内訳
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。