有価証券報告書-第43期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)			当事業年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	7,827	千円		29,651	千円
賞与引当金	67,632	千円		92,014	千円
減価償却費	1,940	千円		769	千円
投資有価証券評価損	19,129	千円		19,129	千円
その他	22,830	千円		32,187	千円
繰延税金資産小計	119,360	千円		173,753	千円
評価性引当額	△20,000	千円		△24,001	千円
繰延税金資産合計	99,360	千円		149,752	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,219	千円		△11,282	千円
その他	-	千円		△1,526	千円
繰延税金負債合計	△10,219	千円		△12,808	千円
繰延税金資産の純額	89,140	千円		136,943	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)			当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.8	%		30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%		0.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.7	%		△5.6	%
住民税均等割	1.1	%		0.9	%
評価性引当額	0.0	%		0.3	%
試験研究費控除	△0.9	%		△0.9	%
抱合せ株式消滅差益	-	%		△5.6	%
その他	△0.1	%		0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.4	%		20.6	%