有価証券報告書-第46期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失累計額	128	百万円	125	百万円
減価償却超過額	18	百万円	28	百万円
資産除去債務	70	百万円	70	百万円
役員退職慰労引当金	71	百万円	76	百万円
未払事業税	48	百万円	62	百万円
投資等評価損	1,420	百万円	1,420	百万円
貸倒引当金	4	百万円	4	百万円
その他	50	百万円	65	百万円
繰延税金資産小計	1,813	百万円	1,854	百万円
評価性引当額	△1,511	百万円	△1,511	百万円
繰延税金資産合計	301	百万円	342	百万円
繰延税金負債
資産除去債務資産計上額	△13	百万円	△12	百万円
その他有価証券評価差額金	△164	百万円	△178	百万円
その他	-	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△177	百万円	△191	百万円
繰延税金資産の純額	124	百万円	150	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調 整)
住民税均等割等	0.6		0.6
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.0		△0.0
交際費等永久に損金算入されない項目	0.3		0.3
その他	0.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.8		31.3