有価証券報告書-第19期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
前事業年度は連結財務諸表を作成していましたが、当事業年度は個別財務諸表のみを作成しています。し
たがって前事業年度の記載はしていません。
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、運転資金は主に自己資金により賄っています。また、一時的な余資については、原則として預金等を中心として元本が保証されるか、もしくはそれに準じる安全性の高い金融資産で運用を行っています。なお、デリバティブに関連する取引は行っていません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、当社は、販売管理規程に従い、営業債権について、販売担当部門と財務経理担当部門、課金担当部門が主要な取引先の状況についての情報を共有し、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っています。
投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式及び組合出資金であり、純投資目的及び事業推進目的で保有しています。これは、市場価格の変動リスクに晒されていますが、定期的に時価や取引先企業の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しています。
長期貸付金は、取引先企業等に対するものであり、取引先企業等の信用リスクに晒されていますが、取引先企業等の経営状況を随時かつ定期的にモニタリングし、財務状況の悪化、事業計画の遅延等の早期把握に努めています。
営業債務である買掛金及び未払金並びに預り金は、そのすべてが1年以内の支払期日です。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません((注2)参照)。
当事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,312,622	2,312,622	-
(2)売掛金	575,929	575,929	-
貸倒引当金(※1)	△3,131	△3,131	-
	572,798	572,798	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	63,222	63,222	-
(4)敷金	132,410	132,641	231
(5)長期貸付金(※2)	15,490	15,388	△101
資産計	3,096,554	3,096,674	129
(1)買掛金	190,581	190,581	-
(2)未払金	123,658	123,658	-
(3)未払法人税等	31,193	31,193	-
(4)預り金	1,740,309	1,740,309	-
負債計	2,085,742	2,085,742	-

(※1)売掛金に対応する一般貸倒引当金を控除しています。
(※2)長期貸付金には、1年内回収予定の長期貸付金が含まれています。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、取引所の価格によっています。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 敷金
敷金の時価については、返還時期を見積ったうえ、将来キャッシュ・フローを無リスクの利子率で割引いて算定する方法によっています。
(5) 長期貸付金(1年内回収予定の長期貸付金含む)
長期貸付金(1年内回収予定の長期貸付金含む)の時価については、元利金の合計額を、同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	当事業年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	13,797

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(3) 投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。
(注)3 金銭債権の決算日後の償還予定額
当事業年度(平成29年3月31日)
(単価:千円)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,312,622	-	-	-
売掛金	575,929	-	-	-
長期貸付金(※)	7,016	8,474	-	-
合計	2,895,568	8,474	-	-

※ 長期貸付金には、1年内回収予定の長期貸付金が含まれています。
(注)4 リース債務の決算日後の返済予定額
附属明細表「借入金等明細表」をご参照ください。