有価証券報告書-第24期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(1) 繰延税金資産(流動)

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
繰越欠損金	2,299	百万円	1,543	百万円
未払事業税	45	〃	167	〃
その他	221	〃	286	〃
繰延税金資産(流動)小計	2,565	百万円	1,997	百万円
評価性引当額	△2,260	〃	△1,494	〃
繰延税金資産(流動)純額	305	百万円	503	百万円

(2) 繰延税金資産(固定)

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
投資有価証券評価損	292	百万円	34	百万円
匿名組合分配損益	84	〃	115	〃
減価償却超過額	145	〃	189	〃
たな卸資産評価損	92	〃	102	〃
未実現利益の消去	64	〃	1,027	〃
減損損失	274	〃	535	〃
その他	778	〃	587	〃
繰延税金資産(固定)小計	1,732	百万円	2,591	百万円
評価性引当額	△589	〃	△1,104	〃
繰延税金負債(固定)との相殺	△729	〃	△386	〃
繰延税金資産(固定)純額	414	百万円	1,101	百万円

(3) 繰延税金負債(流動)

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
関係会社留保利益	-	百万円	195	百万円
その他	-	〃	74	〃
繰延税金負債(流動)小計	-	百万円	270	百万円
繰延税金負債(流動)純額	-	百万円	270	百万円

(4) 繰延税金負債(固定)

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
その他有価証券評価差額金	544	百万円	637	百万円
資産除去債務に対応する有形固定資産	210	〃	52	〃
その他	312	〃	279	〃
繰延税金負債(固定)小計	1,068	百万円	970	百万円
繰延税金資産(固定)との相殺	△729	〃	△386	〃
繰延税金負債(固定)純額	338	百万円	583	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
法定実効税率	30.86	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.18	%	0.15	%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.00	%	△0.08	%
住民税均等割	0.06	%	0.05	%
投資簿価修正	-	%	5.09	%
非支配株主に帰属する当期純損益に含まれる 匿名組合分配額の調整	△0.90	%	△0.14	%
持分法投資損益	△2.32	%	0.13	%
複数税率適用による影響	0.02	%	0.01	%
土地売却等に係る税効果調整	△11.37	%	-	%
繰越欠損金の充当	△1.57	%	△0.51	%
評価性引当額の増減	△1.03	%	△10.13	%
その他	△0.33	%	△1.07	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.60	%	24.36	%