有価証券報告書-第23期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(1) 繰延税金資産(流動)

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰越欠損金	3,512	百万円	2,299	百万円
未払事業税	171	〃	45	〃
その他	333	〃	221	〃
繰延税金資産(流動)小計	4,017	百万円	2,565	百万円
評価性引当額	△2,846	〃	△2,260	〃
繰延税金負債(流動)との相殺	△0	〃	-	〃
繰延税金資産(流動)純額	1,170	百万円	305	百万円

(2) 繰延税金資産(固定)

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
投資有価証券評価損	250	百万円	292	百万円
匿名組合分配損益	84	〃	84	〃
減価償却超過額	43	〃	145	〃
たな卸資産評価損	83	〃	92	〃
未実現利益の消去	281	〃	64	〃
減損損失	409	〃	274	〃
その他	491	〃	778	〃
繰延税金資産(固定)小計	1,645	百万円	1,732	百万円
評価性引当額	△1,357	〃	△589	〃
繰延税金負債(固定)との相殺	△6	〃	△729	〃
繰延税金資産(固定)純額	281	百万円	414	百万円

(3) 繰延税金負債(流動)

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
未収事業税	1	百万円	-	百万円
繰延税金負債(流動)小計	1	百万円	-	百万円
繰延税金資産(流動)との相殺	△0	〃	-	〃
繰延税金負債(流動)純額	0	百万円	-	百万円

(4) 繰延税金負債(固定)

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
その他有価証券評価差額金	542	百万円	544	百万円
資産除去債務に対応する有形固定資産	34	〃	210	〃
その他	426	〃	312	〃
繰延税金負債(固定)小計	1,002	百万円	1,068	百万円
繰延税金資産(固定)との相殺	△6	〃	△729	〃
繰延税金負債(固定)純額	996	百万円	338	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.06	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.15	%	0.18	%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.00	%	△0.00	%
住民税均等割	0.07	%	0.06	%
非支配株主に帰属する当期純損益に含まれる 匿名組合分配額の調整	△0.82	%	△0.90	%
持分法投資損益	△3.67	%	△2.32	%
複数税率適用による影響	0.59	%	0.02	%
土地売却等に係る税効果調整	13.38	%	△11.37	%
繰越欠損金の充当	△20.16	%	△1.57	%
評価性引当額の増減	△6.36	%	△1.03	%
その他	0.35	%	△0.33	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.59	%	13.60	%