有価証券報告書-第24期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	18	百万円	3	百万円
賞与引当金	59	百万円	55	百万円
役員賞与引当金	25	百万円	11	百万円
関係会社貸倒引当金	105	百万円	-	百万円
減損損失	164	百万円	158	百万円
資産除去債務	6	百万円	6	百万円
退職給付引当金	153	百万円	178	百万円
長期未払金	55	百万円	51	百万円
役員株式給付引当金	59	百万円	64	百万円
その他有価証券評価差額金	9	百万円	1	百万円
繰延ヘッジ損益	1	百万円	-	百万円
その他	146	百万円	142	百万円
繰延税金資産小計	806	百万円	672	百万円
評価性引当額	△406	百万円	△296	百万円
繰延税金資産合計	399	百万円	376	百万円
繰延税金負債
土地評価益	△8	百万円	△8	百万円
資産除去費用	△3	百万円	△3	百万円
繰延ヘッジ損益	-	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△11	百万円	△11	百万円
繰延税金資産純額	387	百万円	364	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久差異	3.7	%	0.7	%
受取配当金等永久差異	△12.1	%	△21.7	%
住民税均等割等	0.5	%	0.4	%
抱合せ株式消滅差損	-	%	4.1	%
評価性引当額の増減	△0.0	%	△8.5	%
関係会社株式評価損認容	-	%	△0.4	%
その他	0.0	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.5	%	5.0	%