有価証券報告書-第23期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	23,150	千円		16,525	千円
賞与引当金	49,532			34,380
未払社会保険料	6,608			5,104
その他	8,402			2,397
計	87,694			58,408
繰延税金資産(固定)
減価償却費超過額	1,707			659
株式報酬費用	9,144			2,593
資産除去債務	9,791			10,707
ゴルフ会員権評価損	2,051			2,051
子会社株式評価損	-			280,540
計	22,695			296,552
繰延税金資産の純額	110,389			354,960

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.85	%		30.85	%
(調整)
住民税均等割	0.40			0.74
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.21			0.53
子会社の清算に伴う影響額	2.38			-
繰越欠損金の利用	-			△3.14
その他	0.35			△1.99
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.19			26.99