有価証券報告書-第44期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	2,043	百万円	2,092	百万円
賞与引当金	2,074	百万円	2,292	百万円
ソフトウェア費用	582	百万円	717	百万円
未払事業税	347	百万円	377	百万円
減損損失	956	百万円	881	百万円
資産除去債務	865	百万円	870	百万円
決算訂正による影響額	829	百万円	829	百万円
その他	937	百万円	1,116	百万円
繰延税金資産小計	8,637	百万円	9,178	百万円
評価性引当額	△1,170	百万円	△1,184	百万円
繰延税金資産合計	7,466	百万円	7,993	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△10,299	百万円	△16,824	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△680	百万円	△543	百万円
繰延税金負債合計	△10,980	百万円	△17,367	百万円
繰延税金負債の純額	△3,514	百万円	△9,373	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%		0.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.1	%		△2.0	%
住民税均等割等	0.1	%		0.1	%
試験研究費等税額控除	△2.2	%		△2.0	%
評価性引当額	0.5	%		-	%
その他	△0.8	%		△0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.7	%		26.7	%