有価証券報告書-第46期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 | ||||
受取米ドル | 1,257 | 1,257 | 35 | 35 | |
支払シンガポールドル | |||||
直物為替先渡取引 | |||||
買建 | |||||
マレーシアリンギット | 22 | - | 0 | 0 | |
売建 | |||||
中国元 | 11,750 | 1,188 | △4,143 | △4,143 | |
合計 | 13,030 | 2,446 | △4,107 | △4,107 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 | ||||
受取米ドル | 1,439 | - | 109 | 109 | |
支払シンガポールドル | |||||
直物為替先渡取引 | |||||
売建 | |||||
中国元 | 1,188 | 618 | △618 | △618 | |
為替予約取引 | |||||
売建 | |||||
中国元 | 10,126 | 9,819 | △1,326 | △1,326 | |
合計 | 12,754 | 10,437 | △1,835 | △1,835 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 割賦債権 | 5,873 | 3,278 | △767 | |
中国元 | 割賦債権 | 1,341 | 1,148 | △48 | |
買建 | |||||
米ドル | 商品 | 754 | - | 1 | |
シンガポールドル | 割賦債権 | 12 | - | 0 | |
通貨オプション | |||||
買建 | |||||
コール | |||||
米ドル | 商品 | 1,049 | - | 0 | |
売建 | |||||
プット | |||||
米ドル | 商品 | 1,049 | - | 1 | |
為替予約等の 繰延ヘッジ処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 予定取引 | 4,594 | - | 31 | |
合計 | 14,676 | 4,427 | △780 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 割賦債権 | 5,059 | 3,002 | △1,268 | |
中国元 | 割賦債権 | 1,974 | 1,494 | △303 | |
買建 | |||||
米ドル | 割賦債権 | 11 | - | 0 | |
ユーロ | 割賦債権 | 42 | - | 4 | |
シンガポールドル | 割賦債権 | 3 | - | △0 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取米ドル | |||||
支払マレーシアリンギット | 借入金 | 4,955 | 1,119 | 475 | |
受取米ドル | |||||
支払タイバーツ | 借入金 | 2,524 | 2,269 | △33 | |
合計 | 14,570 | 7,887 | △1,125 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 借入金 | 13,127 | 10,271 | △0 | |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 借入金 営業貸付金 | 72,064 | 43,973 | △798 | |
合計 | 85,191 | 54,245 | △799 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 借入金 | 11,506 | 10,532 | △17 | |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 借入金 営業貸付金 | 51,519 | 30,967 | △1,044 | |
合計 | 63,025 | 41,499 | △1,062 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。