有価証券報告書-第53期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年10月31日)		当連結会計年度 (2021年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	36,822	千円	64,658	千円
前受金	33,071		26,048
未払金	1,307		158,046
減価償却費	128,855		133,560
譲渡制限付株式報酬	96,205		138,538
退職給付に係る負債	25,491		24,470
税務上の繰越欠損金	22,229		-
その他	13,415		15,828
繰延税金資産合計	357,400		561,152
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,581		△32,020
繰延税金負債合計	△8,581		△32,020
繰延税金資産純額	348,819		529,132

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。