有価証券報告書-第54期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年10月31日)		当連結会計年度 (2022年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	64,658	千円	49,388	千円
前受金	26,048		19,415
未払金	158,046		107,716
減価償却費	133,560		178,199
譲渡制限付株式報酬	138,538		177,597
退職給付に係る負債	24,470		24,217
その他	15,828		25,456
繰延税金資産合計	561,152		581,991
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△32,020		△39,015
繰延税金負債合計	△32,020		△39,015
繰延税金資産純額	529,132		542,975

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。