有価証券報告書-第20期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)			当事業年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	63,831	千円		320,991	千円
資産除去債務	―			14,697
関係会社株式評価損	159,787			2,710
貸倒引当金	106,947			43,628
その他	19,108			36,357
繰延税金資産小計	349,674			418,385
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△63,831			△320,991
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△282,952			△77,993
評価性引当額小計	△346,783			△398,985
繰延税金資産合計	2,891			19,400
繰延税金負債
建物造作物(資産除去債務)	△4,526			△3,151
負債調整勘定	―			△24,221
繰延税金負債合計	△4,526			△27,373
繰延税金負債の純額	△1,635			△7,972

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。