有価証券報告書-第21期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)			当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	320,991	千円		361,096	千円
資産除去債務	14,697			22,374
関係会社株式評価損	2,710			2,710
貸倒引当金	43,628			46,264
その他	36,357			40,272
繰延税金資産小計	418,385			472,719
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△320,991			△361,096
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△77,993			△83,281
評価性引当額小計	△398,985			△444,378
繰延税金資産合計	19,400			28,341
繰延税金負債
建物造作物(資産除去債務)	△3,151			―
顧客関連資産	―			△30,778
負債調整勘定	△24,221			△17,301
繰延税金負債合計	△27,373			△48,079
繰延税金負債の純額	△7,972			△19,738

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。