有価証券報告書-第22期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	361,096	千円		358,711	千円
資産除去債務	22,374			16,926
関係会社株式評価損	2,710			2,710
貸倒引当金	46,264			59,335
債務保証損失引当金	―			24,824
その他	40,272			48,514
繰延税金資産小計	472,719			511,023
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△361,096			△358,711
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△83,281			△131,933
評価性引当額小計	△444,378			△490,644
繰延税金資産合計	28,341			20,378
繰延税金負債
顧客関連資産	△30,778			△24,298
負債調整勘定	△17,301			△10,380
繰延税金負債合計	△48,079			△34,679
繰延税金負債の純額	△19,738			△14,300

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。