有価証券報告書-第18期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行等金融機関からの借り入れによっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び営業未収入金は、顧客の自己負担部分について信用リスクに晒されております。
差入保証金は、主に施設の保証金と建設協力金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
長期借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後27年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
受取手形及び営業未収入金に係る顧客の信用リスクは、債権管理マニュアルに従い、国民健康保険団体連合会に対する債権及び施設入居者に対する債権に区分し、事業部の管理債権として厳正に管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても同様の管理を行っております。
差入保証金に係る差入先の信用リスクは、建設協力金については抵当権により担保されており、保証金については賃借権により保全されております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。連結子会社についても同様の管理を行っております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	11,058	11,058	-
(2)受取手形及び営業未収入金	10,656	10,656	-
(3) 差入保証金	5,440	2,912	△2,528
資産計	27,155	24,627	△2,528
(1) 未払金	3,497	3,497	-
(2) 短期借入金	2,315	2,315	-
(3) 長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む)	9,974	10,322	348
(4) リース債務	7,809	7,895	85
負債計	23,596	24,030	434

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	13,649	13,649	-
(2)受取手形及び営業未収入金	11,092	11,092	-
(3) 差入保証金	5,310	2,719	△2,591
資産計	30,052	27,461	△2,591
(1) 未払金	3,535	3,535	-
(2) 短期借入金	215	215	-
(3) 長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む)	8,768	9,033	264
(4) リース債務	7,895	8,458	563
負債計	20,414	21,242	828

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
差入保証金につきましては、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)未払金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む)、(4)リース債務
これらの時価につきましては、元利金の合計額を同様の新規借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	11,058	-	-	-
受取手形及び営業未収入金	10,656	-	-	-
差入保証金	201	614	792	1,809
合計	21,916	614	792	1,809

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	13,649	-	-	-
受取手形及び営業未収入金	11,092	-	-	-
差入保証金	213	628	839	1,629
合計	24,955	628	839	1,629

3. 長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	2,315	-	-	-	-	-
社債	120	120	115	-	-	-
長期借入金	1,177	688	1,929	613	3,633	1,931
リース債務	255	261	265	250	244	6,532
合計	3,869	1,071	2,310	863	3,877	8,464

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	215	-	-	-	-	-
社債	120	115	-	-	-	-
長期借入金	682	1,923	607	3,627	1,776	150
リース債務	277	281	268	262	267	6,538
合計	1,295	2,320	875	3,889	2,044	6,689