有価証券報告書-第24期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	19,290千円	19,290千円
未払事業税	2,147千円	1,301千円
退職給付引当金	10,208千円	8,752千円
資産除去債務	11,391千円	13,507千円
関係会社株式評価損	663,054千円	-千円
投資有価証券評価損	-千円	553,826千円
減損損失	-千円	6,586千円
その他	4,782千円	4,112千円
繰延税金資産小計	710,875千円	607,376千円
評価性引当額	△707,107千円	△594,677千円
繰延税金資産合計	3,767千円	12,699千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△519千円	-千円
繰延税金負債合計	△519千円	-千円
繰延税金資産(負債)の純額	3,247千円	12,699千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%	1.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.8%	△12.7%
住民税均等割	0.6%	2.4%
評価性引当額の増減	1.1%	△2.9%
その他	△0.2%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.2%	19.2%