有価証券報告書-第25期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	19,290千円	19,290千円
未払事業税	1,301千円	1,309千円
退職給付引当金	8,752千円	10,405千円
資産除去債務	13,507千円	11,683千円
投資有価証券評価損	553,826千円	554,210千円
減損損失	6,586千円	-千円
その他	4,112千円	4,285千円
繰延税金資産小計	607,376千円	601,184千円
評価性引当額	△594,677千円	△596,641千円
繰延税金資産合計	12,699千円	4,542千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-千円	△25千円
繰延税金負債合計	-千円	△25千円
繰延税金資産(負債)の純額	12,699千円	4,517千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9%	0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.7%	△22.9%
住民税均等割	2.4%	0.7%
評価性引当額の増減	△2.9%	0.6%
その他	△0.1%	△1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.2%	8.2%