有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	731	百万円		806	百万円
未払事業税	88			221
法定福利費	116			129
たな卸資産評価損	63			55
資産除去債務	341			362
役員退職慰労引当金	261			101
減損損失	263			368
長期前払消費税等	141			163
退職給付引当金	275			323
有価証券評価損	33			32
子会社株式	2,409			3,097
貸倒引当金	378			348
その他	333			407
繰延税金資産小計	5,439			6,416
評価性引当額	△3,308			△3,786
繰延税金資産合計	2,131			2,629
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△147			△152
その他有価証券評価差額金	△0			-
その他	△220			△289
繰延税金負債合計	△367			△441
繰延税金資産の純額	1,763			2,188

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9			4.0
永久に益金に算入されない項目	△4.9			△2.4
住民税均等割	4.7			2.1
留保金課税等	0.2			8.0
税額控除	-			△1.3
のれん償却による影響	4.5			2.7
評価性引当額の増減	5.5			7.7
その他	0.8			△2.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.4			49.1