有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	806	百万円		882	百万円
未払事業税	221			85
法定福利費	129			142
たな卸資産評価損	55			53
資産除去債務	362			398
役員退職慰労引当金	101			27
減損損失	368			457
長期前払消費税等	163			196
退職給付引当金	323			381
有価証券評価損	32			27
子会社株式	3,097			3,049
貸倒引当金	348			348
その他	407			378
繰延税金資産小計	6,416			6,427
評価性引当額	△3,786			△3,815
繰延税金資産合計	2,629			2,612
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△152			△150
その他有価証券評価差額金	-			-
その他	△289			△277
繰延税金負債合計	△441			△428
繰延税金資産の純額	2,188			2,183

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.1			5.2
永久に益金に算入されない項目	△2.5			△5.6
住民税均等割	2.2			3.7
留保金課税等	8.1			3.9
税額控除	△1.4			-
のれん償却による影響	2.7			3.4
評価性引当額の増減	7.8			1.3
その他	△2.4			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	49.2			41.9