訂正半期報告書-第16期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。(注2)を参照ください。
前連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表	時価(*1)	差額
	計上額(*1)
(1) 現金及び預金	32,662	32,662	-
(2) 売掛金	274,823
(3) 立替金	29,990
貸倒引当金(*2)	△61,919
	242,894	242,894	-
(4) 破産更生債権等	133,627
貸倒引当金(*2)	△133,627
	-	-	-
(5) 買掛金	(157,253)	(157,253)	-
(6) 短期借入金	(30,876)	(30,876)	-
(7) 1年内返済予定の長期借入金	(2,092,400)	(2,092,400)	-

(*1) 負債に計上されているものについては( )で示しております。
(*2) 売掛金、立替金及び破産更生債権等は貸倒引当金を控除しております。
当中間連結会計期間(自 平成26年4月1日 至 平成26年9月30日)
(単位:千円)

	中間連結貸借対照表	時価(*1)	差額
	計上額(*1)
(1) 現金及び預金	40,519	40,519	-
(2) 売掛金	100,297
(3) 立替金	53,829
貸倒引当金(*2)	△61,124
	93,001	93,001	-
(4) 破産更生債権等	133,627
貸倒引当金(*2)	△133,627
	-	-	-
(5) 買掛金	(104,253)	(104,253)	-
(6) 短期借入金	(226,206)	(226,206)	-
(7) 1年内返済予定の長期借入金	(2,087,525)	(2,087,525)	-

(*1) 負債に計上されているものについては( )で示しております。
(*2) 売掛金、立替金及び破産更生債権等は貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
資産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、並びに(3)立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 破産更生債権等
破産更生債権については、回収見込額等に基づき貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における中間連結貸借対照表価額(連結貸借対照表価額)から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としています。
負債
(5) 買掛金、(6) 短期借入金、並びに(7)1年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)計上額
投資事業有限責任組合への出資金、その他出資金については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローの見積りなどによる時価の把握が極めて困難と認められるため、上記表には含めておりません。
役員に対する長期貸付金及び一部の長期借入金については、返済期限の定めがないことより、返還見込み年数が特定できず、時価の把握が極めて困難と認められるため、上記表には含めておりません。
なお、これらの中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)上の計上額は以下のとおりです。
(単位:千円)

	前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当中間連結会計期間 (平成26年9月30日)
投資事業有限責任組合への出資金	54,372	―
その他出資金	10	10
長期貸付金	6,542	13,955
長期借入金	66,749	53,755