半期報告書-第18期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照ください。)。
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額(*1)	時価(*1)	差額
(1) 現金及び預金	65,103	65,103	-
(2) 売掛金	66,415
(3) 立替金	28,918
貸倒引当金	△59,836
	35,496	35,496	-
(4) 破産更生債権等	133,627
貸倒引当金	△133,627
	-	-	-
(5) 買掛金	(155,964)	(155,964)	-
(6) 短期借入金	(170,117)	(170,117)	-
(7) 1年内返済予定の長期借入金	(1,555,439)	(1,555,439)	-
(8) 未払金	(443,013)	(443,013)	-
(9) 未払法人税等	(111,448)	(111,448)	-

(*1) 負債に計上されているものについては( )で示しております。
当中間連結会計期間(平成28年9月30日)
(単位:千円)

	中間連結貸借対照表	時価(*1)	差額
	計上額(*1)
(1) 現金及び預金	26,010	26,010	-
(2) 売掛金	36,133
(3) 立替金	20,693
貸倒引当金	△46,718
	10,108	10,108	-
(4) 破産更生債権等	133,627
貸倒引当金	△133,627
	-	-	-
(5) 買掛金	(90,526)	(90,526)	-
(6) 短期借入金	(550,508)	(550,508)	-
(7) 1年内返済予定の長期借入金	(1,554,020)	(1,554,020)	-
(8) 未払金	(353,907)	(353,907)	-
(9) 未払法人税等	(120,505)	(120,505)	-

(*1) 負債に計上されているものについては( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
資産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、及び(3)立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 破産更生債権等
破産更生債権については、回収見込額等に基づき貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としています。
負債
(5) 買掛金、(6) 短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金、(8)未払金、及び(9)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)
長期貸付金及び一部の長期借入金については、返済期限の定めがないことより、回収又は返還見込み年数が特定できず、時価の把握が極めて困難と認められるため、上記表には含めておりません。
なお、これらの中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)上の計上額は以下のとおりです。
(単位:千円)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当中間連結会計期間 (平成28年9月30日)
長期貸付金	96,830	77,465
長期借入金	30,216	35,239