有価証券報告書-第24期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
貸倒引当金	21,028千円		5,990千円
賞与引当金	17,076		19,299
退職給付引当金	30,383		32,444
譲渡制限付株式報酬	26,257		27,998
未払事業税	1,185		9,675
減価償却資産	148,948		109,880
その他	17,927		15,947
繰延税金資産小計	262,809		221,236
評価性引当額	△11,881		△1,345
繰延税金資産合計	250,927		219,890
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△34,442		△39,794
繰延税金負債合計	△34,442		△39,794
繰延税金資産の純額	216,484		180,096

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6% 0.2 △0.5 1.2 △1.4 △1.1 △0.2 28.8
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税等均等割
評価性引当額
法人税特別控除額等
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率