有価証券報告書-第25期(平成30年6月1日-令和1年5月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年5月31日)	当事業年度 (2019年5月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	644,131千円	814,429千円
減損損失	71,446千円	229,887千円
ソフトウエア減価償却費	569千円	9,380千円
貸倒引当金	9,033千円	9,033千円
その他	10,976千円	12,066千円
繰延税金資産小計	736,157千円	1,074,798千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―千円	△814,429千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―千円	△260,369千円
評価性引当額	△736,157千円	△1,074,798千円
繰延税金資産合計	―	―

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当事業年度(2019年5月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
税務上の繰越欠損金(a)	5,594	65,645	140,466	103,624	161,820	337,277	814,429
評価性引当額	△5,594	△65,645	△140,466	△103,624	△161,820	△337,277	△814,429
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載しておりません。