有価証券報告書-第29期(2022/06/01-2023/05/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年5月31日)	当事業年度 (2023年5月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	916,186千円	860,297千円
減損損失	159,200千円	-千円
貸倒引当金	1,115千円	110,559千円
その他	13,404千円	27,558千円
繰延税金資産小計	1,089,906千円	998,445千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△916,186千円	△860,297千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△173,720千円	△138,148千円
評価性引当額小計	△1,089,906千円	△998,445千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載しておりません。