有価証券報告書-第20期(平成25年6月1日-平成26年5月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年5月31日)	当事業年度 (平成26年5月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	294,342千円	413,019千円
減損損失	41,915千円	18,433千円
ソフトウエア減価償却費	28,022千円	10,215千円
貸倒引当金	22,803千円	22,803千円
商品評価損	3,990千円	3,990千円
その他	6,181千円	8,652千円
小計	397,254千円	477,114千円
評価性引当額	△397,254千円	△477,114千円
繰延税金資産合計	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年5月31日)	当事業年度 (平成26年5月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失のため記載しておりません。	税引前当期純損失のため記載しておりません。