四半期報告書-第26期第2四半期(平成31年4月1日-令和1年6月30日)

(重要な後発事象)
Ⅰ.連結子会社の異動(吸収合併)
当社は、2019年2月27日開催の取締役会における決議に基づき、当社連結子会社である株式会社フィスコダイヤモンドエージェンシー(以下、「FDAC」といいます。)および株式会社フィスコIR(以下、「FIR」といいます。)を2019年7月1日付で吸収合併いたしました。
1.目的
当社、情報サービス事業におけるコミュニケーションツールの強化および拡充ならびに管理部門の統合による経費の削減等による経営の効率化を図る。
2.合併する相手会社の名称
株式会社フィスコダイヤモンドエージェンシー (吸収合併消滅会社)
株式会社フィスコIR (吸収合併消滅会社)
3.合併の方法
当社を存続会社とし、FDACおよびFIRを消滅会社とする吸収合併
4.合併比率
当社 1: FDAC 0.04
当社 1: FIR 3
5.増加する株式数
161,322株
6.合併の時期
2019年7月1日
Ⅱ.連結子会社の異動(株式譲渡)
当社は、2019年7月8日開催の取締役会において、当社が保有する株式会社ネクスグループの株式の一部を譲渡することを決議いたしました。これに伴い、株式会社ネクスグループは当社の連結子会社から持分法適用関連会社に異動となります。
1.目的
2018年9月当社発行の第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の買入消却に伴い、その買入対価として、当社が保有する株式会社ネクスグループ株式を譲渡し、有利子負債の圧縮を図る。
2.譲渡先
(1)投資事業有限責任組合デジタルアセットファンド
(2)株式会社實業之日本社
3.譲渡株式数及び譲渡価額
(1)投資事業有限責任組合デジタルアセットファンド 2,553,000株 (579,531,000円)
(2)株式会社實業之日本社 1,702,000株 (386,354,000円)
4.譲渡後の保有株式数
譲渡前 7,229,700株 議決権割合 48.51%
譲渡後 2,974,700株 議決権割合 19.96%
5.譲渡日
2019年7月8日
Ⅲ.債権の譲受契約の締結
当社は、2019年7月10日開催の取締役会において、株式会社ネクスグループが当社子会社である株式会社ヴァルカン・クリプト・カレンシー・フィナンシャル・プロダクツに対して有する1,000百万円の貸付金債権を同額にて、当社へ債権譲渡する契約を締結いたしました。
1.目的
当社と株式会社ネクスグループの親子関係を解消し、株式会社ネクスグループを割当先とする第三者割当増資を可能とするため。
2.譲受の相手方の名称
株式会社ネクスグループ
3.譲受資産の種類
株式会社ヴァルカン・クリプト・カレンシー・フィナンシャル・プロダクツに対する金銭債権
4.譲受時期 2019年7月10日
5.譲受価額 1,000百万円
6.契約時期 2019年7月10日
Ⅳ. 第三者割当による普通株式の発行(現物出資(デット・エクイティ・スワップ))
当社は、2019年7月10日開催の取締役会において、株式会社ネクスグループを割当先とする第三者割当による普通株式の発行に関して決議いたしました。
株式募集要項
1.募集株式の種類及び数
普通株式7,179,400株
2.募集株式の払込金額
1株当たり金195円(合計金1,399,983,000円)
3.金銭以外の出資の目的とする財産の内容
(1)株式会社ネクスグループが当社に対して有する貸付金債権 金399,983,000円
(2)株式会社ネクスグループが当社に対して有する債権譲渡契約に基づく代金債権 金1,000,000,000円
4.金銭以外の出資の目的とする財産の価額
金1,399,983,000円
5.財産の給付の期日
2019年7月31日
6.増加する資本の額
699,991,500円
7.増加する資本準備金の額
699,991,500円
8.割当の方法
第三者割当の方法により、募集株式の総数を株式会社ネクスグループに割り当てる。
9.払込取扱銀行
金銭以外の財産を現物出資の方法としているため、該当事項はありません。