有価証券報告書-第36期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	45,338	千円		50,573	千円
賞与引当金	149,636	千円		168,562	千円
未払賞与	84,525	千円		105,792	千円
減価償却超過額	2,713	千円		2,298	千円
連結子会社繰越欠損金(注)	30,160	千円		27,561	千円
減損損失	1,341	千円		1,341	千円
投資有価証券評価損	44,600	千円		98,254	千円
退職給付に係る負債	338,648	千円		356,419	千円
執行役員退職慰労引当金	17,718	千円		19,726	千円
長期未払退職金	20,122	千円		20,122	千円
株式報酬費用	16,737	千円		23,749	千円
工事損失引当金	-	千円		4,204	千円
資産除去債務	-	千円		33,549	千円
その他	53,177	千円		53,124	千円
繰延税金資産小計	804,719	千円		965,282	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△30,160	千円		△24,099	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△109,053	千円		△173,918	千円
評価性引当額小計	△139,214	千円		△198,018	千円
繰延税金資産合計	665,505	千円		767,264	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△44,091	千円		△43,509	千円
繰延ヘッジ損益	△612	千円		△971	千円
前払家賃	△3,528	千円		△5,513	千円
資産除去債務に対応する除去費用	-	千円		△33,549	千円
繰延税金負債合計	△48,233	千円		△83,545	千円
繰延税金資産の純額	617,272	千円		683,719	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	-	-	30,160	30,160千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△30,160	△30,160千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	-	-	27,561	27,561千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△24,099	△24,099千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	3,462	3,462千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.81	%		0.75	%
住民税等均等割額	0.70	%		0.55	%
評価性引当額	0.80	%		2.03	%
連結子会社繰越欠損金の利用	△0.22	%		△0.08	%
のれんの償却	0.26	%		0.03	%
法人税特別控除額	-	%		△0.60	%
その他	△0.08	%		0.14	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.89	%		33.44	%