有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,125千円		22,139千円
賞与引当金	18,346		18,616
役員退職慰労引当金	33,437		33,437
退職給付引当金	86,603		94,121
減価償却費	4,577		3,285
関係会社出資金評価損	7,423		7,423
受注損失引当金	464		1,150
その他有価証券評価差額金	8,750		-
その他	8,931		16,409
繰延税金資産合計	185,658		196,584
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△11,421
繰延税金負債合計	-		△11,421
繰延税金資産の純額	185,658		185,162

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6 %		30.6 %
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		1.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.2
住民税均等割	0.3		0.2
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人等の負担率	32.5		32.4