有価証券報告書-第19期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,351千円		6,416千円
賞与引当金	2,311		3,284
未払費用	321		453
減価償却費	4,196		5,245
資産除去債務	5,409		4,515
関係会社株式評価損	53,400		53,400
事務所移転費用	-		1,370
貸倒引当金	14,908		-
繰延税金資産小計	81,899		74,687
評価性引当額	△68,308		△53,400
繰延税金資産合計	13,591		21,287
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△120		△46
繰延税金負債合計	△120		△46
繰延税金資産の純額	13,470		21,241

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.1
住民税均等割	0.7		0.2
同族会社の留保金課税	-		0.8
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.8		-
評価性引当額の増減	-		△5.8
その他	△0.7		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.9		33.5