有価証券報告書-第39期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)		当事業年度 (2020年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,448千円		9,652千円
未払費用(賞与)	42,047		39,647
退職給付引当金	59,291		62,556
役員退職慰労引当金	30,274		30,735
その他有価証券評価差額金	419		1,337
その他	4,182		1,797
小計	144,665		145,726
評価性引当額	△32,918		△30,984
繰延税金資産合計	111,747		114,741
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	111,747		114,741

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)		当事業年度 (2020年10月31日)
法定実効税率	30.5% 0.1		30.5% 0.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割	0.6		0.6
所得拡大促進税制の特別控除	△3.7		△1.6
評価性引当額	0.6		△0.3
その他	△0.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0		29.2