有価証券報告書-第44期(2024/11/01-2025/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年10月31日)		当事業年度 (2025年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,922千円		11,344千円
未払費用(賞与)	44,186		51,892
退職給付引当金	92,814		102,708
その他	13,011		9,508
小計	157,934		175,453
評価性引当額	△11,111		△7,571
繰延税金資産合計	146,823		167,881
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,622		△10,771
繰延税金負債合計	△1,622		△10,771
繰延税金資産の純額	145,200		157,110

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2024年10月31日) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

当事業年度 (2025年10月31日) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。