有価証券報告書-第43期(2023/11/01-2024/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年10月31日)		当事業年度 (2024年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,980千円		7,922千円
未払費用(賞与)	56,697		44,186
退職給付引当金	85,664		92,814
役員退職慰労引当金	9,150		-
その他	1,778		13,011
小計	163,271		157,934
評価性引当額	△9,171		△11,111
繰延税金資産合計	154,100		146,823
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,587		△1,622
繰延税金負債合計	△3,587		△1,622
繰延税金資産の純額	150,513		145,200

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2023年10月31日) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

当事業年度 (2024年10月31日) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。