有価証券報告書-第23期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

【提出】
2020/06/19 15:04
【資料】
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【項目】
85項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年2月28日)
当事業年度
(2020年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税4百万円5百万円
未払事業所税11
株主優待引当金102100
前受収益4341
長期前受収益2831
店舗閉鎖損失引当金311
資産除去債務471598
減損損失345657
関係会社株式評価損767866
貸倒引当金41-
関係会社事業損失引当金-72
減価償却費1723
株式給付引当金25
その他87
繰延税金資産小計1,8382,423
評価性引当額△447△939
繰延税金資産(固定)合計1,3901,483
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用△187△225
繰延税金負債合計△187△225
繰延税金資産・負債の純額1,2031,258

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2019年2月28日)
当事業年度
(2020年2月29日)
法定実効税率30.9%30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目2.1△16.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△31.924.6
住民税均等割額0.0△0.3
評価性引当額の増減額2.6△64.7
過年度法人税等0.02.5
その他△0.20.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率3.5△23.9