有価証券報告書-第23期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額等	12,358千円		11,758千円
投資有価証券評価損	114,601		124,968
減損損失	-		128,707
関係会社株式評価損	94,329		94,329
貸倒引当金	369		17
繰越欠損金	115,497		202,037
その他	10,917		12,548
繰延税金資産小計	348,074		574,367
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△115,497		△202,037
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△230,536		△372,329
評価性引当額小計	△346,033		△574,367
繰延税金資産合計	2,041		-
繰延税金負債
未収還付事業税	△2,041		-
繰延税金負債合計	△2,041		-
繰延税金資産・負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	33.6%		税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0
住民税均等割	2.6
評価性引当額の増減	△35.1
その他	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.3