有価証券報告書-第29期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	16,822	千円		14,606	千円
賞与引当金	237,392	千円		223,102	千円
仕掛品評価損	43,221	千円		7,515	千円
確定拠出年金掛金	5,927	千円		5,897	千円
未払事業税・未払事業所税	40,293	千円		35,563	千円
工事損失引当金	7,448	千円		4,621	千円
工事未払金	3,995	千円		24,091	千円
その他	16,045	千円		13,407	千円
小計	371,147	千円		328,805	千円
評価性引当額	△23,484	千円		△12,237	千円
計	347,663	千円		316,568	千円
繰延税金資産(固定)
退職金制度改定長期未払金	4,886	千円		4,759	千円
退職給付に係る負債	585,391	千円		515,064	千円
役員退職慰労引当金	37,135	千円		108,948	千円
減価償却超過額	145,281	千円		257,399	千円
少額資産償却費用	3,191	千円		4,888	千円
減損損失	36,446	千円		36,090	千円
資産除去債務	3,634	千円		3,610	千円
繰越欠損金	35,347	千円		40,295	千円
その他	4,085	千円		8,004	千円
小計	855,401	千円		979,062	千円
評価性引当額	△376,247	千円		△318,610	千円
計	479,153	千円		660,451	千円
繰延税金負債(流動)
その他	△3,079	千円		△1,789	千円
計	△3,079	千円		△1,789	千円
繰延税金負債(固定)
海外子会社 留保利益	-	千円		△3,286	千円
その他有価証券評価差額金	△4,903	千円		△3,994	千円
計	△4,903	千円		△7,280	千円
繰延税金資産の純額	818,834	千円		967,948	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%		30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	%		0.5	%
のれん償却額	1.0	%		1.1	%
住民税均等割	1.5	%		1.6	%
評価性引当額	△5.5	%		△1.2	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.0	%		0.6	%
その他	△0.1	%		△1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.4	%		32.4	%