有価証券報告書-第55期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,577 千円		5,767 千円
賞与引当金	8,208		8,400
貸倒引当金	2,955		2,955
役員退職慰労引当金	70,520		81,123
退職給付引当金	18,008		20,606
関係会社株式評価損	7,709		988
子会社出資金評価損	23,204		23,204
投資有価証券評価損	9,170		16,880
その他	1,085		7,674
繰延税金資産小計	145,438		167,601
評価性引当額	△113,560		△131,673
繰延税金資産合計	31,878		35,927
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△94,078		△67,372
繰延税金負債合計	△94,078		△67,372
繰延税金資産(負債)の純額	△62,199		△31,444

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.2
住民税均等割	0.1		0.1
留保金課税	0.1		1.2
評価性引当額の増減	0.9		2.0
その他	0.7		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6		34.1