有価証券報告書-第58期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,113 千円		14,621 千円
賞与引当金	7,951		10,403
貸倒引当金	7,037		15,974
役員退職慰労引当金	77,489		80,788
退職給付引当金	20,467		17,605
子会社株式評価損	14,086		14,086
投資有価証券評価損	48,100		86,988
減損損失	13,879		10,292
その他	1,789		1,797
繰延税金資産小計	193,915		252,558
評価性引当額	△146,713		△197,838
繰延税金資産合計	47,201		54,719
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△128,877		△226,303
繰延税金負債合計	△128,877		△226,303
繰延税金資産(負債)の純額	△81,675		△171,583

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.6% 0.5 △0.3 0.1 △2.6 △0.2 △1.0 31.1		34.6% 0.5 △0.3 0.1 10.1 - △2.4 42.7
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額の増減
税率変更の影響
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率